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關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革與國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的思考
【摘要】國(guó)有經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略調(diào)整不僅是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，也是發(fā)揮國(guó)有經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)作用，從整體上搞好國(guó)有經(jīng)濟(jì)，全面建設(shè)小康社會(huì)的需要。國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整是一個(gè)系統(tǒng)工程，不僅需要一系列的主客觀條件，還需有切實(shí)可行的配套措施。
【關(guān)鍵字】國(guó)有資產(chǎn)管理體制；國(guó)有資產(chǎn)流動(dòng)；產(chǎn)權(quán)交易
一、國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的緊切性與條件
國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的重要組成部分，并隨著經(jīng)濟(jì)體制變革而變化。改革開(kāi)放以來(lái)，雖然對(duì)國(guó)有資產(chǎn)管理體制進(jìn)行過(guò)多次調(diào)整和改革，但這一體制仍未能充分反映社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的本質(zhì)要求，因此需要進(jìn)一步深化改革。所以繼十六大提出“繼續(xù)調(diào)整國(guó)有經(jīng)濟(jì)的布局和結(jié)構(gòu)，改革國(guó)有資產(chǎn)管理體制，是深化經(jīng)濟(jì)體制改革的重大任務(wù)�！笔鶎萌腥珪�(huì)又進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)指出廣完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制，深化國(guó)有企業(yè)改革……，積極探索國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管和經(jīng)營(yíng)的有效形式……”。改革的實(shí)踐證明，只有進(jìn)一步深化國(guó)有資產(chǎn)管理體制，加快國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整，才能按社會(huì)主義初級(jí)階段基本經(jīng)濟(jì)制度的要求，更好地發(fā)揮國(guó)有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)作用。國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的原則和目標(biāo)是要著眼于搞好整個(gè)國(guó)有經(jīng)濟(jì)。十五屆四中全會(huì)以來(lái)，加快了國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的步伐。根據(jù)我國(guó)目前所有制結(jié)構(gòu)布局，堅(jiān)持有進(jìn)有退、有所為有所不為的原則，著眼于搞好整個(gè)國(guó)有經(jīng)濟(jì)，實(shí)行了國(guó)有企業(yè)的改組，推動(dòng)了國(guó)有資產(chǎn)的流動(dòng)和重組，取得了一定的成就。僅1999—2000年，全國(guó)國(guó)有企業(yè)及國(guó)有控股通過(guò)布局調(diào)整，從23.8萬(wàn)戶減至19.1萬(wàn)戶，減幅達(dá)19.7%。但目前國(guó)有經(jīng)濟(jì)覆蓋面仍很廣，近20萬(wàn)戶的國(guó)有企業(yè)分布在各個(gè)領(lǐng)域。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在608個(gè)工業(yè)小類行業(yè)中國(guó)企涉足604個(gè)行業(yè)，占99.3%，國(guó)有經(jīng)濟(jì)進(jìn)入的行業(yè)太多。與此同時(shí)，虧損面很大。2000年國(guó)企虧損9.7萬(wàn)戶，虧損面達(dá)50%，虧損額高達(dá)18000多億元。在全國(guó)國(guó)有企業(yè)中資不抵債的空殼企業(yè)多達(dá)8.5萬(wàn)戶，占國(guó)企總數(shù)的44.5%。由于國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局分散，形不成實(shí)力，發(fā)揮不了國(guó)有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)作用。鑒于目前的狀況，根據(jù)十五屆四中全會(huì)和十六大的要求，必須加快國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的步伐，深化國(guó)有資產(chǎn)管理體制的改革，才能發(fā)揮國(guó)有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)作用，從整體上搞好國(guó)有經(jīng)濟(jì)。
國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的客觀條件是：國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的有效流動(dòng)。這樣才能實(shí)現(xiàn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)的有進(jìn)有退、有所為有所不為。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，進(jìn)與退又必然涉及到產(chǎn)權(quán)的交易和流動(dòng)問(wèn)題。因?yàn)槭袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)是交易的經(jīng)濟(jì)，交易的實(shí)質(zhì)是產(chǎn)權(quán)的交易。而產(chǎn)權(quán)交易的前提是產(chǎn)權(quán)清晰。只有產(chǎn)權(quán)清晰，建立健全產(chǎn)權(quán)流通體制，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)的廣泛交易，社會(huì)資源才能實(shí)現(xiàn)最佳配置，經(jīng)濟(jì)效益才能提高，國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整要達(dá)到的從整體上搞好國(guó)有經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)才能實(shí)現(xiàn)。
二、國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)流動(dòng)的條件和途徑
國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的流動(dòng)包括很廣的含義。本文特指國(guó)家作為國(guó)有資產(chǎn)的所有者對(duì)國(guó)有資產(chǎn)行使處置和流動(dòng)的權(quán)利。這些權(quán)利包括對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的授權(quán)經(jīng)營(yíng)、兼并、重組、置換、出售等。國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的流動(dòng)，實(shí)則是以價(jià)值形態(tài)衡量和表示的產(chǎn)權(quán)易主和重新組合，這必須具備一定的條件。
首先，產(chǎn)權(quán)清晰是國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)流動(dòng)的制度條件。只有產(chǎn)權(quán)清晰的各種要素，產(chǎn)權(quán)才能實(shí)現(xiàn)自由交易。這里的產(chǎn)權(quán)清晰是指產(chǎn)權(quán)客體歸屬的產(chǎn)權(quán)主體清晰，即有真正的“人格化”的所有者。在我國(guó)，個(gè)人和法人財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是清晰的，而國(guó)有資產(chǎn)則不同。從理論上講，我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)所有者是清晰的，即全體人民。但實(shí)際上又是模糊的，人人都是所有者，人人都不為其所有物負(fù)責(zé)�？梢哉f(shuō)，國(guó)有產(chǎn)權(quán)主體從根本上是缺位的。所以，國(guó)有資產(chǎn)所有者與經(jīng)營(yíng)者的責(zé)權(quán)利義關(guān)系界定不清或落實(shí)不到位，出了問(wèn)題無(wú)人負(fù)責(zé)。特別是法人治理結(jié)構(gòu)不完善，也有所有者自身層次的問(wèn)題，即現(xiàn)有的國(guó)有資產(chǎn)管理體制還存在缺陷，尚未形成完善的國(guó)有資產(chǎn)委托代理機(jī)制。因此，我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的關(guān)鍵是培育國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)主體，使這一主體對(duì)國(guó)有資產(chǎn)具有完全的財(cái)產(chǎn)關(guān)切度和財(cái)產(chǎn)維護(hù)力度，杜絕因國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)主體虛設(shè)而導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失。只有明確國(guó)有產(chǎn)權(quán)“人格化”代表，才能使之像私人股東一樣關(guān)心國(guó)有企業(yè)。
其次，國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)流動(dòng)的環(huán)境條件：培育成熟和開(kāi)放的資本市場(chǎng)。要實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的流動(dòng)性，就必須進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)交易，而產(chǎn)權(quán)的交易是在資本市場(chǎng)進(jìn)行的。國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的流動(dòng)即包括以價(jià)值形態(tài)表現(xiàn)的各種資源、要素等實(shí)際資本的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，也包括有價(jià)證券(特別是股票)等虛擬資本產(chǎn)權(quán)的交易，還包括以專利、晶牌等形式存在的無(wú)形資本的轉(zhuǎn)讓。這首先要求不斷完善資本市場(chǎng)。一個(gè)完善的資本市場(chǎng)首先是市場(chǎng)體系的成熟與健全，包括證券市場(chǎng)、非證券的信用資本市場(chǎng)，以及特殊要素市場(chǎng)，還包括以價(jià)值形態(tài)表現(xiàn)的各種有形和無(wú)形資本市場(chǎng)。有了發(fā)育健全成熟的資本市場(chǎng)體系，各種形態(tài)的資本才能進(jìn)入市場(chǎng)進(jìn)行交易。其次要逐漸開(kāi)放資本市場(chǎng)，不限制交易主體的身份，有條件地允許境外交易者進(jìn)入市場(chǎng)交易。這樣可以增大資本的流人量，提高資本流動(dòng)的效率和效益，降低交易成本。同時(shí)要加強(qiáng)法制建設(shè)，確保交易主體通過(guò)交易獲得的產(chǎn)權(quán)受到有效的法律保護(hù)。
國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)流動(dòng)的微觀基礎(chǔ)條件：加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，增強(qiáng)其盈利性。企業(yè)是以生產(chǎn)商品、提供服務(wù)為手段達(dá)到盈利目的的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。一個(gè)企業(yè)的資產(chǎn)是否具有流動(dòng)性，關(guān)鍵在于企業(yè)獲利的現(xiàn)狀和預(yù)期。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的優(yōu)劣則決定著企業(yè)資產(chǎn)、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格的高低。這也要求建立科學(xué)公正的資本評(píng)估制度，客觀地評(píng)估待流通的國(guó)有資產(chǎn)。總之，離開(kāi)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)就是離開(kāi)了實(shí)際資本的有效運(yùn)營(yíng)，使國(guó)有資產(chǎn)的流動(dòng)變成無(wú)本之木、無(wú)源之水，甚至還會(huì)產(chǎn)生泡沫。如同本文開(kāi)頭所說(shuō)國(guó)有企業(yè)目前虧損面大，大量企業(yè)處于微利或虧損，這已成為影響國(guó)有資產(chǎn)流動(dòng)的重要原因。所以，要實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的流動(dòng)，必須搞好國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)。
國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)流動(dòng)的途徑很多。尋找和探索有效流通途徑，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的有效流動(dòng)，是實(shí)現(xiàn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的路徑保證。
(1)產(chǎn)權(quán)交易。對(duì)那些競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)又是非國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈行業(yè)中管理不善、虧損或潛虧的企業(yè)出讓產(chǎn)權(quán)。出讓的對(duì)象(購(gòu)買(mǎi)者)不要作限制，只要對(duì)國(guó)有資產(chǎn)作出客觀公正的評(píng)估，出讓部分或全部產(chǎn)權(quán)，收回價(jià)值，從而也就實(shí)現(xiàn)了從不重要行業(yè)退出，有所不為，以便補(bǔ)充到重要的行業(yè)而有所為。我國(guó)的產(chǎn)權(quán)交易起步于20世紀(jì)80年代，近年來(lái)得到較快的發(fā)展。但目前仍存在產(chǎn)權(quán)關(guān)系未理順、交易規(guī)則不健全等問(wèn)題。在產(chǎn)權(quán)交易的同時(shí)又附有安置職工等附加條件，這必然影響產(chǎn)權(quán)交易。
(2)資產(chǎn)重組和兼并。這種方式的國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)流動(dòng)主要是由國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司等出資方具體實(shí)施。有的實(shí)施跨行業(yè)和跨地區(qū)的重組和兼并。重組和兼并的結(jié)果是兼并方企業(yè)實(shí)現(xiàn)了擴(kuò)張，被兼并方產(chǎn)權(quán)變更，若兼并方是非國(guó)企，國(guó)有資產(chǎn)的性質(zhì)就發(fā)生了變化，從而實(shí)現(xiàn)了從所有制和行業(yè)上的退出。
(3)企業(yè)職工購(gòu)買(mǎi)國(guó)有資產(chǎn)，使之具有股份合作制性質(zhì)的企業(yè)。這種方式的產(chǎn)權(quán)流動(dòng)是產(chǎn)權(quán)從外部人真正轉(zhuǎn)移到內(nèi)部人手中。購(gòu)買(mǎi)方之間是資本合作與勞動(dòng)合作的統(tǒng)一，在國(guó)企非國(guó)有化過(guò)程中避免了職工安置問(wèn)題，不失為一種好的方式。但目前我國(guó)職工的“購(gòu)買(mǎi)力”很低，這種方法很難推廣。
（4）資產(chǎn)置換、引入外資。前者是對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的優(yōu)勝劣汰，有利于國(guó)有資產(chǎn)的優(yōu)化配置。后者是“引狼入室”，將那些不重要行業(yè)的一些企業(yè)轉(zhuǎn)讓給外資，利用外資對(duì)其改造，盤(pán)活企業(yè)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓。以合作、合資方式退出某些行業(yè)，或僅參股而不起主導(dǎo)作用。
(5)對(duì)上市公司的國(guó)有資產(chǎn)通過(guò)上市流通進(jìn)行“減持”。當(dāng)前有不少優(yōu)質(zhì)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)因國(guó)有股不能流通而長(zhǎng)期沉淀在證券市場(chǎng)的“儲(chǔ)水池”里。占股票總額2／3的國(guó)有股、法人股不能流通，已成為我國(guó)證券市場(chǎng)的最大難題。曾經(jīng)嘗試性地推出“國(guó)有股減持”方案，但由于國(guó)有股占比重太大，人們擔(dān)心一旦打開(kāi)“儲(chǔ)水池”閘門(mén)有沖垮股市的可能。所以一直實(shí)行不了。這也說(shuō)明我國(guó)必須引入外資，特別是開(kāi)放資本市場(chǎng)是何等的必要。國(guó)有股不減持不行，減持又怕打擊股市，這種兩難的境況不能再持續(xù)下去了。長(zhǎng)痛不如短痛，否則會(huì)更加積重難返。當(dāng)然，國(guó)有股減持是一個(gè)涉及方方面面利益的復(fù)雜系統(tǒng)工程，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究，慎重操作。
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